暫估商品入庫時：借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估應付賬款。收到發(fā)票時：借：庫存商品（紅字） 貸：應付賬款-暫估應付賬款（紅字） 以實際收到發(fā)票：借：庫存商品 應應稅費-進項稅 貸：銀行存款或應付賬款 這樣分錄對嗎？

答： 您好！對的。分錄就是這樣。

20年12月借庫存商品 貸應付賬款-暫估應付款，我現在沖銷了20年的暫估入庫，重新按發(fā)票金額做了暫估，現在目前的問題是應付賬款多了，我是還需要做筆分錄嗎？

答： 你好，一般月底沒有票的存貨暫估，次月沖回，收到發(fā)票正常入賬，這樣是不會產生應付多的情況的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

1、5月銀行付款：借庫存商品-暫估。 貸銀行存款6月收到發(fā)票：借庫存商品-面膜。 貸：庫存商品-暫估2、5月收到發(fā)票借：庫存商品-面膜。 貸：應付賬款6月付款借：應付賬款。 貸現金對嗎？

答： 是否取得增值稅專用發(fā)票還是取得增值稅普通發(fā)票，如果取得普票，上述憑證處理正確，如果有稅，請在驗票時加入應交稅費——應交增值稅（進項稅額）科目