在16年9月把進賬做到銷項里了，然后到17年1月才發(fā)現(xiàn)，但是稅繳納的是對的，我是直接在1月里直接把銷項和進賬余額沖平，還是要做科目調整一下

答： 你好，做一筆調整分錄 借；應交稅費（銷項稅額） 貸；應交稅費（進項稅額）

老師，請問匯算清繳報表中，納稅調整項目明細表第14行職工薪酬應該填科目余額表中哪個科目的數(shù)字？

答： 賬在金額應付職工薪酬貸方發(fā)生額 實際金額，稅收金額，應付職工薪酬借方發(fā)生額匯算清繳之前發(fā)下去的都算

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

做匯算清繳發(fā)現(xiàn)利潤表營業(yè)稅金附加的總數(shù)額和科目余額表數(shù)字不一致，比如利潤數(shù)字920，科目余額997.58.但實際我把四季度核算了一下，16年總的附加稅額是1865.47.那我想問下，我提交匯算清繳利潤表時，這個金額是直接修改為1865.47了，還是寫920，然后在納稅調整表做調整了？

答： 你好，到底 哪個數(shù)據(jù)是正確的