賬在金額應付職工薪酬貸方發(fā)生額 實際金額，稅收金額，應付職工薪酬借方發(fā)生額匯算清繳之前發(fā)下去的都算

是科目余額表中的貸方發(fā)生額還

您好， 資產原值：18737.46 本年折舊：3461.29 累計折舊期初有10383.86，本年貸方3461.29，怎么期末也是10383.86？

你的利息支出都有發(fā)票安科目余額表填寫可以的，看發(fā)生額

有關項目填報說明 　?。ㄒ唬┝写翁顖? 　　對于不征稅收入形成的資產，其折舊、攤銷額不得稅前扣除。第4列至第8列稅收金額不包含不征稅收入所形成資產的折舊、攤銷額。 　　1.第1列“資產原值”：填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。 　　2.第2列“本年折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。 　　3.第3列“累計折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的累計（含本年）資產折舊、攤銷額。 　　4.第4列“資產計稅基礎”：填報納稅人按照稅收規(guī)定據以計算折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。 　　5.第5列“稅收折舊、攤銷額”：填報納稅人按照稅收規(guī)定計算的允許稅前扣除的本年資產折舊、攤銷額。 　　第8行至第14行、第26行第5列“稅收折舊、攤銷額”：填報享受相關加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產，采取稅收加速折舊、攤銷或一次性扣除方式計算的稅收折舊額合計金額、攤銷額合計金額。本列僅填報“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”月份的金額合計。如，享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產，發(fā)生本年度某些月份其“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”，其余月份其“稅收折舊、攤銷額”小于“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”的情形，僅填報“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”月份的稅收折舊額合計金額、攤銷額合計金額。 　　6.第6列“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”：僅適用于第8行至第14行、第26行，填報納稅人享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產，按照稅收一般規(guī)定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。按照稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額，是指該資產在不享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策情況下，按照稅收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計算的折舊額、攤銷額。本列僅填報“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產按稅收一般規(guī)定計算的折舊、攤銷額”月份的按稅收一般規(guī)定計算的折舊額合計金額、攤銷額合計金額。 　　7.第7列“加速折舊、攤銷統計額”：用于統計納稅人享受各類固定資產加速折舊政策的優(yōu)惠金額，按第5-6列金額填報。 　　8.第8列“累計折舊、攤銷額”：填報納稅人按照稅收規(guī)定計算的累計（含本年）資產折舊、攤銷額。 　　9.第9列“納稅調整金額”：填報第2-5列金額。 　?。ǘ┬写翁顖? 　　1.第2行至第7行、第16行至第17行、第19行至第25行、第27行、第29行至第35行：填報各類資產有關情況。 　　2.第8行至第14行、第26行：填報納稅人享受相關加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第8行“（一）重要行業(yè)固定資產加速折舊”：適用于符合財稅〔2014〕75號、財稅〔2015〕106號和《財政部 稅務總局關于擴大固定資產加速折舊優(yōu)惠政策適用范圍的公告》（財政部 稅務總局公告2019年第66號）文件規(guī)定的制造業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術服務業(yè)行業(yè)（以下稱“重要行業(yè)”）的企業(yè)填報，填報新購進固定資產享受加速折舊政策的有關情況及優(yōu)惠統計情況。重要行業(yè)納稅人按照上述文件規(guī)定享受固定資產一次性扣除政策的資產情況在第10行“（三）固定資產一次性扣除”中填報。 　　第9行“（二）其他行業(yè)研發(fā)設備加速折舊”：適用于重要行業(yè)以外的其他企業(yè)填報，填報單位價值超過100萬元以上專用研發(fā)設備采取縮短折舊年限或加速折舊方法的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第10行“（三）固定資產一次性扣除”：填報新購進單位價值不超過500萬元的設備、器具等，按照稅收規(guī)定一次性扣除的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第11行“（四）技術進步、更新換代固定資產”：填報固定資產因技術進步、產品更新換代較快而按稅收規(guī)定享受固定資產加速折舊政策的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第12行“（五）常年強震動、高腐蝕固定資產”：填報常年處于強震動、高腐蝕狀態(tài)的固定資產按稅收規(guī)定享受固定資產加速折舊政策的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第13行“（六）外購軟件折舊”：填報企業(yè)外購軟件作為固定資產處理，按財稅〔2012〕27號文件規(guī)定享受加速折舊政策的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第14行“（七）集成電路企業(yè)生產設備”：填報集成電路生產企業(yè)的生產設備，按照財稅〔2012〕27號文件規(guī)定享受加速折舊政策的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　第26行“享受企業(yè)外購軟件加速攤銷政策”：填報企業(yè)外購軟件作無形資產處理，按財稅〔2012〕27號文件規(guī)定享受加速攤銷政策的有關情況及優(yōu)惠統計情況。 　　附列資料“全民所有制企業(yè)公司制改制資產評估增值政策資產”：填報企業(yè)按照國家稅務總局公告2017年第34號文件規(guī)定，執(zhí)行“改制中資產評估增值不計入應納稅所得額，資產的計稅基礎按其原有計稅基礎確定，資產增值部分的折舊或者攤銷不得在稅前扣除”政策的有關情況。本行不參與計算，僅用于統計享受全民所有制企業(yè)公司制改制資產評估增值政策資產的有關情況，相關資產折舊、攤銷情況及調整情況在第1行至第36行填報。