沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:12

沒有溢價啊

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:12

就是平價轉(zhuǎn)讓的

美橙老師 解答

2021-11-17 14:16

那就借：銀行存款  貸：實(shí)收資本—李四

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:28

股權(quán)在轉(zhuǎn)讓的時候就已經(jīng)做一筆實(shí)收資本了

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:28

再做一筆實(shí)收資本就多了

美橙老師 解答

2021-11-17 14:32

平價轉(zhuǎn)讓，張三和李四辦理一下股東轉(zhuǎn)讓登記就可以了，張三沒有實(shí)繳，不應(yīng)該計入實(shí)收資本。李四實(shí)繳時，直接借：銀行存款  貸：實(shí)收資本—李四。如果張三原來實(shí)繳了，做一筆借：實(shí)收資本—張三 貸：實(shí)收資本—李四  就可以了。

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:42

張三實(shí)繳了李四也實(shí)繳了

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:43

首先得把股權(quán)在賬面上體現(xiàn)一下轉(zhuǎn)讓了，借實(shí)收資本張三代實(shí)收資本李四，然后往對公戶打款借是銀行存款代我不知道用什么科目了？

美橙老師 解答

2021-11-17 14:46

做一筆借：實(shí)收資本—張三 貸：實(shí)收資本—李四  就可以了。李四這100元不是給公司的，而是給張三的，如果你還要做一筆，就只能
借：銀行存款  100
貸：其他應(yīng)付款—張三 100
把錢給張三時：
借：其他應(yīng)付款—張三 100
貸：銀行存款  100

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 14:54

我就憋悶到這了，賣給我們廠子以前那個會計，把我們給他們轉(zhuǎn)的錢他給做到應(yīng)付賬款還有長期借款和短期借款里邊走出去，導(dǎo)致我現(xiàn)在沒法走了

美橙老師 解答

2021-11-17 14:57

這種情況只能調(diào)賬，把原來的錯賬調(diào)到其他應(yīng)付款，不涉及損益，直接在當(dāng)期調(diào)整就可以了。

沉默的睫毛膏 追問

2021-11-17 15:01

怎么調(diào)？我還是不太會

美橙老師 解答

2021-11-17 15:04

以前如果做到應(yīng)付賬款，你做借：應(yīng)付賬款  貸：實(shí)收資本—張三，然后做借：實(shí)收資本—張三  貸：實(shí)收資本—李四，然后李四直接將100給張三就可以了。