月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 11:16

應(yīng)交稅1472.98轉(zhuǎn)為成本？還是進(jìn)項(xiàng)的總稅金58671轉(zhuǎn)為成本？

江老師 解答

2021-11-17 11:17

一、應(yīng)交稅是直接交稅平賬。分錄是：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅   1472.98
貸：銀行存款1472.98

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 11:19

不是說(shuō)免稅嗎.
到底是免稅分錄還是交稅分錄？

江老師 解答

2021-11-17 11:20

免稅是免的出口業(yè)務(wù)的稅，對(duì)于國(guó)內(nèi)的銷售不是免稅的，如果是國(guó)內(nèi)的銷項(xiàng)稅大于進(jìn)項(xiàng)稅，最后也是需要交稅的，此時(shí)就不涉及到退稅了。

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 11:21

那有種說(shuō)0退稅的轉(zhuǎn)免稅是什么意思？~

江老師 解答

2021-11-17 11:26

一、零退稅是指出口業(yè)務(wù)由于沒(méi)有留抵的增值稅，最后沒(méi)有退稅金額。
二、免稅是指出口業(yè)務(wù)，免交增值稅

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 11:31

我這個(gè)本來(lái)就是出口業(yè)務(wù)啊，那免稅不就是免了這票的稅嗎
我這個(gè)不是國(guó)內(nèi)銷售啊

江老師 解答

2021-11-17 11:35

免稅是免了出口業(yè)務(wù)，你這業(yè)務(wù)涉及到國(guó)內(nèi)銷售，國(guó)內(nèi)銷售是不免稅的。國(guó)內(nèi)銷售正常計(jì)算銷項(xiàng)稅額

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 11:47

老師你這里哪里查的還是自己寫的

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 12:51

幫我看下下面的分錄 ，1.2.3.對(duì)不對(duì)，就是出口0退稅的這部分58671的進(jìn)項(xiàng)稅額直接轉(zhuǎn)增了成本對(duì)不對(duì)

江老師 解答

2021-11-17 14:05

你可以說(shuō)具體的事實(shí)，相關(guān)的數(shù)據(jù)，在出口退稅方面是可以幫助你解析的清清楚楚的

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 14:57

本身能退稅0.13的商品。因開(kāi)票名稱錯(cuò)了，可以辦免稅嗎

江老師 解答

2021-11-17 14:59

你開(kāi)票名稱錯(cuò)誤了?？梢灾苯又匦麻_(kāi)具發(fā)票，如果是名稱不符，屬于不合規(guī)的票據(jù)，與銷售業(yè)務(wù)不存在關(guān)聯(lián)性，無(wú)法享受免抵退稅政策。

月半彎 追問(wèn)

2021-11-17 15:17

改單不改，發(fā)票也不能重新開(kāi)
就是本來(lái)能退稅的，現(xiàn)在因?yàn)槊Q開(kāi)錯(cuò)了

江老師 解答

2021-11-17 15:21

一、本來(lái)是可以退稅的，因?yàn)榘l(fā)票名稱開(kāi)具錯(cuò)誤，可能無(wú)法退稅；
二、還有就是未取得全部的出口單據(jù)，也可能無(wú)法享受免抵退稅政策，直接按國(guó)內(nèi)銷售處理。