阿晨 追問

2021-11-03 18:48

對，他們之前雖然是手工賬，但是只錄了憑證，沒有科目余額表，所以不知道怎么錄，因?yàn)榻鸬锩嬗衅诔跤囝~，有借方發(fā)生額，還有貸方發(fā)生額

悠然老師01 解答

2021-11-03 18:49

你得先整理科目余額表，對照他們的明細(xì)賬

阿晨 追問

2021-11-03 19:34

也就那幾個(gè)科目，但是我輸?shù)杰浖镱^，老是試算不平衡，

阿晨 追問

2021-11-03 19:35

銀行存款，庫存現(xiàn)金，庫存商品 其他應(yīng)收款，其他應(yīng)付款，應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款，長期借款，應(yīng)收票據(jù)，就這些科目

悠然老師01 解答

2021-11-03 19:41

還有所有者權(quán)益科目，親，實(shí)收資本，未分配利潤

阿晨 追問

2021-11-03 21:59

沒有這幾個(gè)科目老師

悠然老師01 解答

2021-11-03 22:03

沒有的話會(huì)有問題的，經(jīng)營就不可能沒有，不管是賺還是賠，你找下他的報(bào)表

阿晨 追問

2021-11-04 08:35

老師，我剛查看了他們之前的財(cái)務(wù)報(bào)表，未分配利潤和實(shí)收資本都沒有數(shù)據(jù)，

悠然老師01 解答

2021-11-04 08:37

那你看一下你整理出來的科目余額表和他的報(bào)表數(shù)據(jù)能不能對上，如果能對上，應(yīng)該是平的，對不上，說明你的科目余額表可能有哪些是不對的

阿晨 追問

2021-11-04 08:43

老師，他們做的手工賬只有憑證，T賬戶，還有財(cái)務(wù)報(bào)表，但是他的財(cái)務(wù)報(bào)表上都是不平的，資產(chǎn)不等于負(fù)債加所有者權(quán)益，我不知道怎么修整

悠然老師01 解答

2021-11-04 08:46

那就是他的報(bào)表是有問題的，一家公司不應(yīng)該沒有實(shí)收資本，而且他的利潤表也應(yīng)該有數(shù)據(jù)，利潤表的數(shù)據(jù)要反應(yīng)到資產(chǎn)負(fù)債表里的，你現(xiàn)在差額是多少，看看是不是這幾年的利潤數(shù)據(jù)合計(jì)