某某進(jìn)出口有限公司是自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)，為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為12%。02月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：1、購(gòu)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為40,000,000.00元。2、上期期末留抵稅款為500,000.00元。3、本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為21,000,000.00元，收款23,730,000.00元存入銀行。4、本月出口貨物的銷售額折合人民幣30,000,000.00元（不含稅）。根據(jù)資料填寫(xiě)相關(guān)稅費(fèi)明細(xì)表。當(dāng)期不得免抵稅額=？元當(dāng)期應(yīng)納稅額=？元當(dāng)期免抵退稅額=？元 P128當(dāng)期(實(shí)際)退稅額=？元當(dāng)期抵免稅額=？元當(dāng)期留抵稅=？元注：計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)。

答： 你好,正在計(jì)算中,請(qǐng)稍后

某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的適用稅率為13%退稅率為10%。9月購(gòu)進(jìn)一批原材料，取得的增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款300萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額39萬(wàn)元，通過(guò)認(rèn)證。上期期末留抵稅款5萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬(wàn)元，銷項(xiàng)稅額13萬(wàn)元，貨款已存入銀行。本月出口貨物的銷售額折合人民幣200萬(wàn)元。計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的免抵退稅額

答： 200×10%退稅金額 進(jìn)項(xiàng)39+5＝44×200/300＝29.33 免抵退200×（13%-10%）＝6 29.33-6＝23.33大于20 退稅20

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

小規(guī)模納稅人銷售貨物 開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，小人是按專用發(fā)票上的不含稅的銷售額的3%交稅嗎？普通發(fā)票上的金額是含稅銷售額嗎？

答： 你好，小規(guī)模納稅人銷售貨物 ，開(kāi)具的增值稅專用發(fā)票，是按不含稅的銷售額的3%交稅。 普通發(fā)票上的金額是含稅 的