r 追問(wèn)

2021-10-19 21:59

分居應(yīng)該怎么做呢，報(bào)稅的時(shí)候應(yīng)該怎么申報(bào)

鄒老師 解答

2021-10-19 22:00

你好
做無(wú)票購(gòu)進(jìn)處理
借：庫(kù)存商品  貸：應(yīng)付賬款等科目
然后做銷售確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本處理
借：應(yīng)收賬款等科目 ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，  應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  ， 貸：庫(kù)存商品
具體是什么稅款的申報(bào)？ 

r 追問(wèn)

2021-10-19 22:01

增值稅和企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2021-10-19 22:02

你好
增值稅方面是小規(guī)模還是一般納稅人呢？
企業(yè)所得稅：根據(jù)季度末月利潤(rùn)表的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額填寫所得稅申報(bào)表的 營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額就是了

r 追問(wèn)

2021-10-19 22:03

無(wú)票購(gòu)進(jìn)也能做成本嗎

r 追問(wèn)

2021-10-19 22:04

小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2021-10-19 22:04

你好，無(wú)票購(gòu)進(jìn)，做無(wú)票購(gòu)進(jìn)的分錄，匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)增處理 

r 追問(wèn)

2021-10-19 22:05

調(diào)增的是在申報(bào)表哪個(gè)類別調(diào)增??？

鄒老師 解答

2021-10-19 22:07

你好，是納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表—扣除類—其他   欄次填寫調(diào)增 

r 追問(wèn)

2021-10-19 22:12

好的  
那現(xiàn)在我記賬就是
摘要:無(wú)票購(gòu)入
借庫(kù)存商品
 貸庫(kù)存現(xiàn)金


摘要：經(jīng)營(yíng)收入
借 庫(kù)存現(xiàn)金
貸應(yīng)交稅費(fèi)—銷項(xiàng)
  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入


我用的快賬記賬的，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是不是我按期末處理就會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

鄒老師 解答

2021-10-19 22:13

你好，不會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，需要自己錄入結(jié)轉(zhuǎn)的分錄