softbutbrave 追問

2021-10-18 13:31

但是這樣做了之后，利潤表本期稅金及附加就減少了0.03，小于城建、印花稅等欄，勾稽關(guān)系不對了

玲老師 解答

2021-10-18 13:36

你好  這個差額是什么原因 

softbutbrave 追問

2021-10-18 13:51

城建、印花稅等欄是計提的本期數(shù)，更正分錄是直接減了稅金及附加，所以本期的稅金及附加少了，計提數(shù)沒少

玲老師 解答

2021-10-18 13:55

哪個少記了就補記一下 再沖 

softbutbrave 追問

2021-10-18 14:01

沒有少記

玲老師 解答

2021-10-18 14:08

你好  這個差額是什么原因  沒看明白

softbutbrave 追問

2021-10-18 14:15

本期相關(guān)分錄，借：稅金及附加20貸：應交稅費-應交印花稅20。借：營業(yè)外支出0.03 貸：稅金及附加0.03
這里本期的利潤表中稅金及附加是19.07。城鎮(zhèn)土地稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅欄還是20

softbutbrave 追問

2021-10-18 14:17

申報點提交的時候就會提示，第3欄稅金及附加不等于4、5、6、7、8（城鎮(zhèn)土地稅、房產(chǎn)稅、車船稅、印花稅）、9、10欄之和

玲老師 解答

2021-10-18 14:20

營業(yè)外支出那個金額是哪來的？

softbutbrave 追問

2021-10-18 14:36

借：營業(yè)外支出0.03，貸：稅金及附加0.03。是2 月稅收滯納金0.03記錯到了稅金及附加了，所以現(xiàn)在更正分錄，計到營業(yè)外支出了

玲老師 解答

2021-10-18 14:36

借 營業(yè)外支出
貸稅金及附加 
。那就做這個更正分錄，沒有錯，你還有什么疑問嗎？