米 追問(wèn)

2021-10-11 12:30

你好，請(qǐng) 問(wèn)增值稅要怎么申報(bào)呢？看到自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）好像沒(méi)有。

東老師 解答

2021-10-11 12:32

就是需要在電子稅務(wù)局里面申報(bào)的。

米 追問(wèn)

2021-10-11 12:37

你好，不是自然人電子稅務(wù)局（扣繳端），請(qǐng)問(wèn)是哪個(gè)呢？

東老師 解答

2021-10-11 12:38

登錄電子稅務(wù)局里面申報(bào)的

米 追問(wèn)

2021-10-11 12:47

你好，是登錄網(wǎng)頁(yè)版電子稅務(wù)局里去申報(bào)是嗎？

東老師 解答

2021-10-11 12:48

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就是登陸網(wǎng)頁(yè)版的稅務(wù)局。

米 追問(wèn)

2021-10-11 12:52

你好，好的，謝謝！這邊是服務(wù)業(yè)小規(guī)模納稅人，那每一筆收入都是要按5%繳納增值稅記賬，然后結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的應(yīng)交增值稅來(lái)申報(bào)是嗎？

東老師 解答

2021-10-11 12:53

您這個(gè)增值稅稅率不是5%吧。

米 追問(wèn)

2021-10-11 12:53

你好，我也不知道，請(qǐng)問(wèn)去哪里可以查呢？

東老師 解答

2021-10-11 12:55

你們這個(gè)具體是什么服務(wù)呢？現(xiàn)在的話一般都是1%的。

米 追問(wèn)

2021-10-11 12:56

你好，是民辦的早教機(jī)構(gòu)。

東老師 解答

2021-10-11 12:58

這種開(kāi)票的話應(yīng)該都是1%的，不會(huì)是5%。

米 追問(wèn)

2021-10-11 13:00

你好，請(qǐng)問(wèn)這邊采買(mǎi)的設(shè)備，教具等都沒(méi)有開(kāi)具過(guò)增值稅發(fā)票，是不是就不能或者說(shuō)不要走應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅呀？）

東老師 解答

2021-10-11 13:02

對(duì)的，沒(méi)有發(fā)票就不要走應(yīng)交稅費(fèi)的科目

米 追問(wèn)

2021-10-11 13:04

你好，好的，我們每次收入也沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給別人，那我們要做銷(xiāo)項(xiàng)稅嗎？報(bào)稅依據(jù)是每一筆收入嗎？

東老師 解答

2021-10-11 13:07

直接計(jì)入到銷(xiāo)項(xiàng)稅額里面就可以。

東老師 解答

2021-10-11 13:07

報(bào)稅的話是根據(jù)你們開(kāi)票的總數(shù)填列的。

米 追問(wèn)

2021-10-11 13:09

你好，就是說(shuō)我們沒(méi)開(kāi)票給別人，也還是要做銷(xiāo)項(xiàng)稅收入是嗎？做賬時(shí)就把收入的款價(jià)稅分離做賬？然后報(bào)稅依據(jù)就是這個(gè)銷(xiāo)項(xiàng)稅？

東老師 解答

2021-10-11 13:11

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)兒。即使你們沒(méi)開(kāi)票，也要確認(rèn)收入納稅申報(bào)。