老師，你好，我單位是工業(yè)企業(yè)，本月銷售一批原材料，原材料錢已付貨已到，票未到。請(qǐng)問(wèn)我本月材料入庫(kù)借原材料，貸應(yīng)付賬款-暫估；銷售材料借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)；結(jié)轉(zhuǎn)材料成本借其他業(yè)務(wù)成本，貸原材料。那請(qǐng)問(wèn)下個(gè)月收到發(fā)票我該如何做分錄

答： 借原材料負(fù)數(shù)，貸應(yīng)付賬款-暫估 負(fù)數(shù)借原材料，貸應(yīng)付賬款-供應(yīng)商，結(jié)轉(zhuǎn)成本有問(wèn)題，借借其他業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，，貸原材料。 負(fù)數(shù) 按實(shí)際做，借其他業(yè)務(wù)成本，貸原材料。

老師好，請(qǐng)問(wèn)：我現(xiàn)在一般納稅人，簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目，收到專票，是借： 原材料 應(yīng)交稅金－應(yīng)交增值稅－進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 然后進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出還是借： 原材料 貸：應(yīng)付賬款，全額入成本呢？

答： 同學(xué)，你好 第二種全額計(jì)入成本

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師好，去年暫估的費(fèi)用，今年取得的發(fā)票金額大于暫估的借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用-推廣費(fèi) 603780貸：應(yīng)付賬款XX 603780今年收到的發(fā)票上金額是64199.59 稅額3851.98紅沖去年的之后再做一筆借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用-推廣費(fèi) 64199.59借：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 3851.98貸：應(yīng)付賬款XX 68051.57 是這樣做嗎？ 取得發(fā)票的金額大于去年暫估的費(fèi)用金額 （敷衍的老師請(qǐng)不要回答，謝謝）

答： 根據(jù)您提供的信息，以下是正確的賬務(wù)處理步驟： 1.沖銷去年暫估的費(fèi)用： 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用-推廣費(fèi) -603780（紅字） 貸：應(yīng)付賬款XX -603780（紅字） 2.確認(rèn)今年的實(shí)際費(fèi)用： 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用-推廣費(fèi) 64199.59 借：應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 3851.98 貸：應(yīng)付賬款XX 68051.57 您已經(jīng)沖銷了去年暫估的費(fèi)用，并正確記錄了今年的實(shí)際費(fèi)用。這樣處理是正確的。