
經(jīng)稅務檢查,我公司不符合加計扣除條件,以前加計扣除扣除的要調(diào)整,要怎么做分錄
答: 你好? ?加計扣除是不需要做分錄的 調(diào)整加計扣除導致企業(yè)所得稅多繳納的 只需要做繳納企業(yè)所得稅的分錄
稅務檢查,補繳增值稅分錄?另外購進材料要調(diào)出,如何調(diào)整?
答: 全部調(diào)整事項入賬后,應結(jié)出本賬戶余額(即貸方余額)并予轉(zhuǎn)出: 1.若余額在借方,全部視同留抵進項稅額,按借方余額數(shù) 借:應交稅金——應交增值稅(進項稅額) 貸:本科目 2.若余額在貸方,且“應交稅金——應交增值稅”賬戶無余額,按貸方余額數(shù), 借:本科目 貸:應交稅金——未交增值稅 3.若本賬戶余額在貸方,“應交稅金——應有增值稅”賬戶有借方余額且等于或大于這個貸方余額,按貸方余額數(shù), 貸:應交稅金——應交增值稅 4.若本賬戶余額在貸方,“應交稅金——應交增值稅”賬戶有借方余額但小于這個貸方余額,應將這兩個賬戶的余額沖出,其差額貸記“應交稅金——未交增值稅”科目。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
稅務檢查補交了2018年的增值稅,怎么做分錄?
答: 你好,是少確認了收入補交增值稅,還是虛開發(fā)票補交增值稅??


害羞的過客 追問
2021-09-16 15:39
軼塵老師 解答
2021-09-16 15:41