能干的紅牛 追問

2021-08-24 15:50

全部退回，我做的銷售紅沖，還需要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎

鄒老師 解答

2021-08-24 15:51

你好，全部退回，分錄是
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），  貸：應(yīng)收賬款等科目
借：庫(kù)存商品   ，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

能干的紅牛 追問

2021-08-24 15:52

折扣就是正常結(jié)轉(zhuǎn)成本，和確認(rèn)收入，折扣走財(cái)務(wù)費(fèi)用，對(duì)吧

鄒老師 解答

2021-08-24 15:53

你好，你所指的折扣，具體是什么折扣呢？是現(xiàn)金折扣的意思嗎 

能干的紅牛 追問

2021-08-24 15:54

是的，那對(duì)嘛

能干的紅牛 追問

2021-08-24 15:56

老師，銷售出庫(kù)時(shí)我沒結(jié)轉(zhuǎn)成本，我沒月月末一次結(jié)轉(zhuǎn)所有銷售成本，那么銷售退回，我還用做借庫(kù)存商品 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 嗎，是不是不需要做這個(gè)分錄了

鄒老師 解答

2021-08-24 15:58

你好，現(xiàn)金折扣是計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用核算。
銷售出庫(kù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)結(jié)轉(zhuǎn)成本才是啊 

能干的紅牛 追問

2021-08-24 16:01

銷售出庫(kù)時(shí)直接結(jié)轉(zhuǎn)嗎？每月月末一次算成本，月末再一次結(jié)轉(zhuǎn)成本，銷售時(shí)不結(jié)轉(zhuǎn)，月末根據(jù)進(jìn)銷存數(shù)量，再結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎，符合要求不，老師，這么做

鄒老師 解答

2021-08-24 16:01

你好，可以銷售的當(dāng)時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本，也可以月底一次性結(jié)轉(zhuǎn)成本 

能干的紅牛 追問

2021-08-24 16:12

銷售時(shí)沒結(jié)轉(zhuǎn)成本，那銷售退回時(shí)是不是就不需要做，借，庫(kù)存商品貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了

鄒老師 解答

2021-08-24 16:13

你好，這個(gè)銷售退回是沒有跨月？ 

能干的紅牛 追問

2021-08-24 16:15

沒有的，老師

鄒老師 解答

2021-08-24 16:17

你好，那這種情況，銷售退回的時(shí)候，就不需要沖銷結(jié)轉(zhuǎn)的成本 

能干的紅牛 追問

2021-08-24 16:23

直接做個(gè)銷售紅沖就行，是不，借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)  應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)  要是跨月還是這么做，再做個(gè)借庫(kù)存商品貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的分錄，對(duì)嘛老師

鄒老師 解答

2021-08-24 16:24

你好，直接做紅沖收入分錄就是了 

能干的紅牛 追問

2021-08-24 16:33

謝謝，老師，麻煩了

鄒老師 解答

2021-08-24 16:35

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝