風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:21

先沖銷：借：應(yīng)收賬款   -113
               貸：主營業(yè)務(wù)收入     -100
                      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  -13

再重新確認(rèn)收入：借：應(yīng)收賬款   113
                             貸：主營業(yè)務(wù)收入     100
                                    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  13


老師您看看是這意思嗎？

樸老師 解答

2025-10-10 15:23

同學(xué)你好
對的
是這個意思

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:24

那我收入還是相當(dāng)于確認(rèn)在3月份嗎

樸老師 解答

2025-10-10 15:24

同學(xué)你好
對的
是這樣

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:27

那本月這筆分錄的意義是什么呢

樸老師 解答

2025-10-10 15:30

你問的是哪一筆分錄？

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:32

先沖銷：借：應(yīng)收賬款   -113
               貸：主營業(yè)務(wù)收入     -100
                      應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  -13

再重新確認(rèn)收入：借：應(yīng)收賬款   113
                             貸：主營業(yè)務(wù)收入     100
                                    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額  13



就是這兩筆，一正一負(fù)，相當(dāng)于沖掉了，為啥還要做一遍呢

樸老師 解答

2025-10-10 15:34

因?yàn)槲撮_票收入開發(fā)票了所以賬上得紅沖未開票再按開票的做一遍

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:35

還有個情況，假如我3月份確認(rèn)這筆收入未申報(bào)增值稅，那我本月賬務(wù)和稅務(wù)都該如何處理呢老師

樸老師 解答

2025-10-10 15:37

未開票收入那欄負(fù)數(shù)
開票收入填寫在對應(yīng)的稅率欄

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:39

不是老師，我3月份沒有申報(bào)增值稅，本月還要未開票收入填寫負(fù)數(shù)嗎

樸老師 解答

2025-10-10 15:42

那就不需要的哦
沒有未開票收入不需要寫負(fù)數(shù)

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:44

那我賬務(wù)處理該咋做呢老師

樸老師 解答

2025-10-10 15:46

開票就直接做收入哦

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:46

但是我3月份確認(rèn)了未開票收入

樸老師 解答

2025-10-10 15:47

反結(jié)賬回去三月紅沖了吧

風(fēng)的盡頭 追問

2025-10-10 15:51

老師，我3月份這么做的

3月份確認(rèn)未開票收入時：
   借：應(yīng)收賬款
     貸：主營業(yè)務(wù)收入
            應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額