你好，我想咨詢下，我們是掛靠人，我們購材料后稅金如何做賬？被掛靠人收1個點的所得稅，扣1個點的稅務(wù)保證金，扣增值稅9.5,我們開發(fā)票提供進項票然后可以抵扣9.5的增值稅，分錄要怎么寫

答： 同學你好 這個直接計入原材料就行了 得有發(fā)票 借原材料 借進項 貸銀行存款

請問一般納稅人對公戶進了一筆保證金 這個保證金沒有開票 需要交增值稅和企業(yè)所得稅么？

答： 同學你好 這個可以先做往來 這樣不用繳稅

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

公司經(jīng)常大規(guī)模進貨，小批量往外銷售，所以有時候進項發(fā)票不一定全部認證抵扣，所以自己設(shè)置這三種明細科目來區(qū)分，這樣和不合規(guī)定應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額-已認證進項稅額應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額-待抵扣進項稅額應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進項稅額-未認證進項發(fā)票

答： 這樣做明細科目是可以的，但是我要提醒你，發(fā)票認證是有時間限制的，只有180天，過了180天就不能認證抵扣了，最好都去認證了，做留底稅。