phoebe 追問

2021-08-11 09:03

是噠。老師是打算沖減單位承擔的失業(yè)保險，不涉及個人承擔的失業(yè)保險。最近社保退了點失業(yè)保險的錢。第一次遇到，不知道怎么處理比較好

佟老師 解答

2021-08-11 09:11

 借管理費用-失業(yè)保險 -1000 貸：其他應(yīng)付款-失業(yè)保險 1000？怎么會是貸其他應(yīng)付款，之前發(fā)生你是怎么做的

phoebe 追問

2021-08-11 09:34

以前每個月都是做的 借管理費用-失業(yè)保險    貸其他應(yīng)付款-失業(yè)保險
我上面說的是貸其他應(yīng)付款-失業(yè)保險啊 您是不是說我其他應(yīng)付款-失業(yè)保險也應(yīng)該是-1000 啊

佟老師 解答

2021-08-11 10:02

不是，你這個是計提啊，還是支付分錄，怎么會掛到其他應(yīng)付款

phoebe 追問

2021-08-11 10:23

以前每個月計提的時候是這么做的 借管理費用-失業(yè)保險    貸其他應(yīng)付款-失業(yè)保險  ，付款的時候是  借其他應(yīng)付款-失業(yè)保險   貸銀行存款?，F(xiàn)在也是每個月這么做。 目前的問題是，社?；鹜私o了我們1000元的失業(yè)保險費。這個錢，如何處理。您這么問，我好像發(fā)現(xiàn)我哪有問題了。那是不是收到的這1000元，分錄可以這么做。直接沖減我的管理費用-失業(yè)保險，借銀行存款  1000    借：管理費用-失業(yè)保險-1000

佟老師 解答

2021-08-11 12:00

你們這個不通過應(yīng)付職工薪酬科目核算嗎？對，借銀行存款 1000 借：管理費用-失業(yè)保險-1000你這個分錄按照你之前計提的，沖回是正確的

phoebe 追問

2021-08-11 12:38

我們接手之前一直沒有通過應(yīng)付職工薪酬核算，我現(xiàn)在是不是也沒必要改了老師

phoebe 追問

2021-08-11 12:40

如果要是通過應(yīng)付職工薪酬核算的話應(yīng)該怎么做呢

佟老師 解答

2021-08-11 15:07

那先不用改了，按照你們以前就可以的

佟老師 解答

2021-08-11 15:07

借管理費用-社保
貸應(yīng)付職工薪酬-社保
借應(yīng)付職工薪酬
貸銀行存款