?徐微微 追問

2021-07-22 12:19

老師，期末怎么結轉

meizi老師 解答

2021-07-22 12:24

 你好  期末 之前你繳納的已繳稅金 已經(jīng)結轉到 未交增值稅借方去了。 現(xiàn)在你就做賬  借應交稅費-增值稅-已交稅金 貸 應交稅費-未交增值稅

?徐微微 追問

2021-07-22 12:31

老師 之前沒有結轉到未交增值稅科目

meizi老師 解答

2021-07-22 12:41

你好之前 那就補結轉就行了。   借 應交稅費-未交增值稅 貸  應交稅費-增值稅-已交稅金

?徐微微 追問

2021-07-22 12:41

4月份的分錄是借：應收帳款 貸：工程結算/已交稅費-應交增值稅-銷項稅費 期末結轉到主營業(yè)務收入 6月紅沖上述會計分錄紅字，負數(shù)結轉主營業(yè)務收入 7月收到稅務局退稅費借：銀行存款 貸應交稅費-應交增值稅-已交稅費

?徐微微 追問

2021-07-22 12:42

老師 這樣做 對不對

meizi老師 解答

2021-07-22 12:44

 你好 嗯是的；  先正常做收入。 月末結轉 損益到本年 利潤 ； 紅沖就按照原來分錄 不變 金額負數(shù)紅沖即可 ； 然后把  主營業(yè)務收入  負數(shù)結轉到本年利潤去即可 。 然后做 收到退款分錄即可 ； 對的 

?徐微微 追問

2021-07-22 12:46

老師 我現(xiàn)在就是不知道退款分錄做完，期末該怎么操作了？

meizi老師 解答

2021-07-22 12:47

好 你結轉 分錄就行了。 上面我都給你寫了結轉分錄了。 先挨著去做結轉。   到時核對 所有科目是不是平衡的就行了。  

?徐微微 追問

2021-07-22 13:00

老師 那現(xiàn)在是不是先要補結轉之前的

?徐微微 追問

2021-07-22 13:01

老師 這樣做對不對

meizi老師 解答

2021-07-22 13:40

你好  是的。先補結轉 之前的分錄 。

?徐微微 追問

2021-07-22 13:58

老師，結轉后余額都是0就對了 是不是

meizi老師 解答

2021-07-22 14:02

嗯是的。結轉后就是0 了  

?徐微微 追問

2021-07-22 14:02

收到 感謝老師

meizi老師 解答

2021-07-22 14:04

沒事的； 希望能幫到你