草莓 追問

2021-07-15 11:20

上期結(jié)余的8000，是之前遞減完剩余的8000，那不就是相當于之前已經(jīng)把8000，轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了嗎

草莓 追問

2021-07-15 11:33

老師，還在嗎

maize老師 解答

2021-07-15 11:33

不是的，不是這么看的，是看你那個附表4是上面的那個實際抵減額是多少。這個結(jié)轉(zhuǎn)多少到營業(yè)外收入

草莓 追問

2021-07-15 11:39

那就是轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入這個有問題是吧

草莓 追問

2021-07-15 11:44

老師，這個就是上期結(jié)轉(zhuǎn)下來的，8000多，當時本期發(fā)生額23756.32，已經(jīng)轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了，所以這個8000多，還要再轉(zhuǎn)入嗎

maize老師 解答

2021-07-15 11:51

你好這個是按這個21486.41去結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，實際抵減稅額部分

草莓 追問

2021-07-15 11:52

改這個就行了是吧，老師

maize老師 解答

2021-07-15 11:57

是的，這個按這個去結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

草莓 追問

2021-07-15 12:43

那以上面的圖片的數(shù)據(jù)，不交稅，只要做一筆分錄嗎

草莓 追問

2021-07-15 12:45

借，加計抵減 21486.41貸營業(yè)外收入21486.41 

maize老師 解答

2021-07-15 12:48

這個做月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）21486.41    貸：應交稅費-未交增值稅21486.41
  次月月初抵減、交納增值稅
借：應交稅費-未交增值稅  21486.41
   貸：                     
          其他收益/營業(yè)外收入21486.41

草莓 追問

2021-07-15 12:52

謝謝老師

maize老師 解答

2021-07-15 12:57

好的，我先回復別的學員吶。