學無止境 追問

2021-07-09 16:16

老師，不含稅銷售額419513.41元，稅率都是1%

學無止境 追問

2021-07-09 16:22

老師下列是第2季度利潤表，這個增值稅報表中的免稅銷售額和減征額是不是填錯了

maize老師 解答

2021-07-09 16:24

419513.41*2% 這個去填寫減征額，=減免表2.3.4列

學無止境 追問

2021-07-09 16:29

老師，下列圖是我更改過來的，這個填寫對不對？減征額是不是用專票66071.25*0.02，因為其他的都是免稅的

maize老師 解答

2021-07-09 16:33

=是的，現(xiàn)在申報是對的，是的對的，

學無止境 追問

2021-07-09 16:38

老師，那個免稅額10603.26，普票353442.16*0.03=10603.26，如果再減征額8390.27，那交的稅成負數(shù)了

maize老師 解答

2021-07-09 16:44

不是這個表。是按你上面那個截圖填寫，353442.16*0.03=10603.26 這個對應填寫免稅欄次就可以，不需要填寫減免表 這個免稅額2% 這個是系統(tǒng)問題，和發(fā)票稅額是 不一樣， 是按3%不需要填寫減免表，這個免稅額對應稅額2%

學無止境 追問

2021-07-09 16:44

老師，因為季度銷售額未超過45萬，又開了專票66071.25，季度銷售額超過30萬，城市維護建設稅和教育費附加地方教育費附加都是減半的吧=660.71*0.1/2=330.3元，縣城城市稅率5%，

學無止境 追問

2021-07-09 16:46

季度銷售額普票+專票未超過30萬，城市維護建設稅減半，教育和地方教育全免吧

maize老師 解答

2021-07-09 16:51

你好是的，您說是對的的，

學無止境 追問

2021-07-09 16:52

老師，小規(guī)模納稅人，我的附加稅計算正確不

maize老師 解答

2021-07-09 16:55

這個，這個也是對的，這個，

學無止境 追問

2021-07-09 16:57

老師，利潤表的本年累計數(shù)和資產(chǎn)負債表有什么勾稽關系呢

maize老師 解答

2021-07-09 17:03

利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)（計提盈余公積，盈余公積彌補虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調整這個就不會相等了）

學無止境 追問

2021-07-09 17:11

2021.5月份有以前年度損益調整384.8，老師，利潤表本年累計數(shù)=-89408.86，期末余額-9270159  期初數(shù)-2907.93，等于=9270159-2907.93=89793.66-384.8=89408.86，這樣是對的嗎

maize老師 解答

2021-07-09 17:20

是的，您說是對的，是的，