a小穎 追問

2021-06-29 16:03

直接計算在申報的時候填上就可以了對嗎

王老師1 解答

2021-06-29 16:06

是的，直接填上申報表就可以了

a小穎 追問

2021-06-29 16:10

我家的機票有一半不是真實發(fā)生的但也是我家的員工，去我家的分公司往返的機票，抵扣銷項稅額沒問題吧

王老師1 解答

2021-06-29 16:12

學(xué)員您好，您能跟我講一下不是真實發(fā)生的是什么意思嗎？我看你說不是員工去分公司產(chǎn)生的嗎？

a小穎 追問

2021-06-29 16:19

就是不是員工去分公司長生的，但是機票是按照員工的身份證，和分公司的地點打出來的

王老師1 解答

2021-06-29 16:20

學(xué)員您好，不是真實業(yè)務(wù)發(fā)生的建議不要抵扣和入賬的
因為你的證據(jù)鏈不完整，飛機票是有的，那你當(dāng)?shù)氐淖∷拶M發(fā)票有嗎？

王老師1 解答

2021-06-29 16:23

如果你這邊的證據(jù)鏈都很完整的話，例如有飛機票（但這個飛機票要是航空公司真實開具的），也有當(dāng)?shù)刈∷薜陌l(fā)票，那我認(rèn)為可以抵扣，否則抵扣起來會有風(fēng)險

a小穎 追問

2021-06-29 16:29

嗯沒有住宿費發(fā)票

a小穎 追問

2021-06-29 16:30

只有機場開具的機票

王老師1 解答

2021-06-29 16:30

學(xué)員，那我不建議抵扣的，一來金額很大，二來不是真實發(fā)生的，三來你們的證據(jù)鏈也不完整

a小穎 追問

2021-06-29 16:32

那我們出去住的民宿沒有發(fā)票呢

王老師1 解答

2021-06-29 16:33

學(xué)員，如果住的民宿沒有發(fā)票，但是在賬上實際有支付款項出去的話，那由于沒有發(fā)票，這筆費用不能在企業(yè)所得稅前扣除的

a小穎 追問

2021-06-29 16:35

不抵扣住宿，是抵扣機票

王老師1 解答

2021-06-29 16:36

哦，那你們賬上有體現(xiàn)這筆住宿的費用嗎？我的意思是有沒有如下這筆分錄
借：管理費用-差旅費 （住宿費）
貸：銀行存款
就是賬上有沒有這筆住宿費支出，有的話，那機票錢可以抵扣，因為這個故事說圓了

a小穎 追問

2021-06-29 16:40

沒有，我們是五一出去的公司出機票，個人承擔(dān)食宿

a小穎 追問

2021-06-29 16:40

這樣可以吧

王老師1 解答

2021-06-29 16:43

學(xué)員您好，這樣的話也可以吧，就是你們自己準(zhǔn)備好說辭，能說通這件事就可以
如果萬一稅務(wù)局來問能應(yīng)對

a小穎 追問

2021-06-29 16:55

好的謝謝老師

王老師1 解答

2021-06-29 17:04

不客氣的學(xué)員，祝學(xué)習(xí)愉快，滿意請五星好評哈