芳芳 追問

2021-06-20 16:00

如簽合同金額是10萬(含3%的稅金)，我們開發(fā)票10萬(含1%的稅金)，客戶要扣2%的稅金錢出來，這么一個情況

文老師 解答

2021-06-20 16:05

那或者您就現(xiàn)金把差額做平

芳芳 追問

2021-06-20 16:26

我們開票10萬(含1%的稅)，客戶要扣除2個點的稅金，客戶只給我公司9萬，這2個點稅金差應如何做賬。

芳芳 追問

2021-06-20 16:32

開票10萬(含稅1%)
借：應收 賬款10萬
    貸：主營業(yè)務收入 99009.9
           應交稅金～應交銷項稅 990.1

芳芳 追問

2021-06-20 16:33

沒明白我的意思，差額我知道做平，就問你差額入那個科目嗎

文老師 解答

2021-06-20 16:45

比如您到時候?qū)嶋H只能收到10萬ˉ990.10*2是嗎

芳芳 追問

2021-06-21 08:22

是的，我公司開票10萬，客戶扣除了2個稅點，就這差額放那去

文老師 解答

2021-06-21 13:03

那這差額您或者用現(xiàn)金收回，或者轉(zhuǎn)營業(yè)外支出

文老師 解答

2021-06-28 16:29

我的意思這樣操作不合規(guī)，或者賬面上您做成現(xiàn)金收回如果這種方式您不認可，那就記入營業(yè)外支出