Lily 追問

2021-06-19 10:03

和進項稅額做在一起可以嗎

meizi老師 解答

2021-06-19 10:18

 你好   可以的。  你原來在進項稅放著的話  月末在結(jié)轉(zhuǎn) 

Lily 追問

2021-06-19 10:23

怎么做完整的分錄呢，老師

meizi老師 解答

2021-06-19 10:27

結(jié)轉(zhuǎn)進項時
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅55809.97 +4788.38貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一進項稅額55809.97 +4788.38
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時
借:應(yīng)交稅費- 應(yīng)交增值稅一 銷項稅額71943.43 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅71943.43
 


如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅11345.08貸:應(yīng)交稅費一未交增值稅 11345.08 次月繳納：繳納時借:應(yīng)交稅費- -未交增值稅11345.08貸:銀行存款 1823.79 其他收益9521.29 。

Lily 追問

2021-06-19 10:53

這是科目余額表的明細，應(yīng)交稅費和實際對不上是什么原因

meizi老師 解答

2021-06-19 11:02

 你好 對不上 要不就是你結(jié)轉(zhuǎn)金額不對 。要不 就是你科目處理不對  

Lily 追問

2021-06-19 11:27

這個要一筆一筆對嗎

meizi老師 解答

2021-06-19 11:38

 嗯是的。找原因才行的

Lily 追問

2021-06-19 13:29

之前結(jié)轉(zhuǎn)錯誤的要在去年修正還是在今年當月呢

meizi老師 解答

2021-06-19 14:07

 你好   在今年調(diào)整分錄 。