liLy 追問

2021-06-15 10:32

沒有寫分錄

郭老師 解答

2021-06-15 10:36

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000。

郭老師 解答

2021-06-15 10:36

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項1050。

liLy 追問

2021-06-15 11:54

老師，可以分享一下平時有關(guān)增值稅涉及到分錄

郭老師 解答

2021-06-15 11:59

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

liLy 追問

2021-06-15 13:32

老師如截圖所示增值稅科目余額，怎么進行賬務(wù)處理

郭老師 解答

2021-06-15 13:33

你好，都是在哪一方有余額??？

liLy 追問

2021-06-15 14:49

銷項借方
轉(zhuǎn)出未交增值稅和進項余額為貸方負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2021-06-15 14:50

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項

郭老師 解答

2021-06-15 14:50

做完這一個分錄，看一下轉(zhuǎn)出未交增值稅還是借方嗎？如果是的話，表示留底

liLy 追問

2021-06-15 15:00

是的，顯示貸方負(fù)數(shù)，這些進項銷項平時沒有結(jié)轉(zhuǎn)，問題大嗎，可不可以年底一次結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2021-06-15 15:01

你好，那表示有留底，可以年末結(jié)轉(zhuǎn)。

liLy 追問

2021-06-15 15:06

學(xué)堂有關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)增值稅學(xué)習(xí)嗎

郭老師 解答

2021-06-15 15:06

一般納稅人真賬實，操里面就可以。

liLy 追問

2021-06-15 15:32

老師，還有最后一個問題，還是剛才增值稅問題，轉(zhuǎn)出未交增值稅未借方余額不等于實際留底稅這是什么問題

郭老師 解答

2021-06-15 15:35

要核對一下，你每個月的銷項和進項是不是一致。

liLy 追問

2021-06-15 15:48

是核對入賬金額和發(fā)票金額嗎

郭老師 解答

2021-06-15 15:54

你好看，你申報的，和你賬上做的。

liLy 追問

2021-06-15 16:27

好的，謝謝老師耐心解答

郭老師 解答

2021-06-15 16:28

不用客氣，工作愉快。