迷茫的魚(yú) 追問(wèn)

2021-06-15 10:32

那老師我們是建筑公司   現(xiàn)有一個(gè)工程已經(jīng)完工2000萬(wàn)了  但是對(duì)方支付了40萬(wàn)，我們?cè)撛趺醋鰩?？怎么繳稅？

郭老師 解答

2021-06-15 10:35

你好，這個(gè)是異地工程的嗎？

迷茫的魚(yú) 追問(wèn)

2021-06-15 10:38

不是異地工程

郭老師 解答

2021-06-15 10:40

那你們?cè)谧约罕镜乩U納就可以，不需要預(yù)繳的次月申報(bào)的收入，這40萬(wàn)需要交增值稅。

迷茫的魚(yú) 追問(wèn)

2021-06-15 10:48

怎么繳納？因?yàn)檫€沒(méi)有開(kāi)票   

郭老師 解答

2021-06-15 10:51

你好，你們是一般計(jì)稅的嗎？分錄是借銀行存款40萬(wàn)，
貸預(yù)收賬款40萬(wàn)除以1.09
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)。

迷茫的魚(yú) 追問(wèn)

2021-06-15 10:55

申報(bào)的時(shí)候在申報(bào)表中如何填寫(xiě)呢？？

郭老師 解答

2021-06-15 10:57

你好，9%一般計(jì)稅附表一服務(wù)一欄填寫(xiě)40萬(wàn)除以1.09，這個(gè)是銷(xiāo)售額稅額，它會(huì)自動(dòng)出，然后在附表三百分之九第一列填寫(xiě)40萬(wàn)。

迷茫的魚(yú) 追問(wèn)

2021-06-15 11:02

好的好的謝謝

郭老師 解答

2021-06-15 11:05

不用客氣，工作愉快。