老師，下午好！企業(yè)新裝了供應(yīng)鏈系統(tǒng)，讓財(cái)務(wù)部來審核單據(jù)入庫，因?yàn)橛胁糠止?yīng)商是做月結(jié)的，財(cái)務(wù)在系統(tǒng)里審?fù)陠螕?jù)之后，還要將原單再還回采購對(duì)賬，對(duì)賬后再給財(cái)務(wù)對(duì)賬，請(qǐng)問這個(gè)程序在哪里有問題，謝謝

答： 這個(gè)沒有規(guī)定 你們自己制定就行了

公司是生產(chǎn)型企業(yè)，原先采購負(fù)責(zé)與供應(yīng)商對(duì)賬，對(duì)好賬發(fā)票與送貨單交財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)部再審核，現(xiàn)在改革，要求對(duì)賬轉(zhuǎn)到財(cái)務(wù)部直接與供應(yīng)商對(duì)賬，100來家供應(yīng)商，光單據(jù)就很多家，有什么好方法可以提供嗎？

答： 您好，這種情況下，建議財(cái)務(wù)專門抽出一個(gè)會(huì)計(jì)來，處理這個(gè)對(duì)賬與結(jié)算事宜比較好。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們是日化用品生產(chǎn)公司，每個(gè)月會(huì)采購原料做貨，有erp系統(tǒng)，生產(chǎn)部、倉庫部要提供什么單據(jù)給財(cái)務(wù)部？材料、成品出入庫單？還有領(lǐng)料單？然后因?yàn)槲覀兊脑鲜窃陆Y(jié)的，原料入庫單是先給到采購，采購在次月申請(qǐng)?jiān)县浛畹臅r(shí)候，附在付款單后面，才給到財(cái)務(wù)，那我們當(dāng)月只根據(jù)erp系統(tǒng)里的原料入庫數(shù)據(jù)做賬會(huì)不會(huì)不夠嚴(yán)謹(jǐn)？

答： 這里有一個(gè)重要概念的缺失，即發(fā)票何時(shí)收到。首先明確兩個(gè)概念，貨物何時(shí)到達(dá)你公司，發(fā)票何時(shí)到達(dá)你公司。至于入庫單應(yīng)該是在辦理貨物入庫時(shí)倉庫需要準(zhǔn)備的文件，同時(shí)也是財(cái)務(wù)部做賬務(wù)處理的支持性文件。 實(shí)務(wù)中有以下兩個(gè)業(yè)務(wù)場(chǎng)景，您可以參照下： 一、貨到發(fā)票未到，倉庫辦理ERP入庫，同時(shí)準(zhǔn)備入庫單，財(cái)務(wù)做暫估入庫，財(cái)務(wù)需要的支持性文件包括：入庫單、采購訂單和合同。下月初沖銷暫估，等到發(fā)票到后，采購部申請(qǐng)付款。財(cái)務(wù)部掛賬應(yīng)付賬款。 二、貨到發(fā)票到。倉庫準(zhǔn)備入庫單，財(cái)務(wù)做三單匹配，即入庫單、發(fā)票和采購訂單。采購部根據(jù)發(fā)票申請(qǐng)?jiān)牧细犊?。?cái)務(wù)部掛賬應(yīng)付賬款。 如您題目中描述，當(dāng)月只根據(jù)ERP系統(tǒng)里的原料入庫是否不夠嚴(yán)謹(jǐn)，需要視情況而定，如果財(cái)務(wù)的入庫操作跟實(shí)物到貨入庫保持一致，且操作如同老師前面描述的兩個(gè)場(chǎng)景，就是嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹?