一先生 追問

2021-05-14 20:08

對于部分開了發(fā)票，就涉及到繳稅，怎么做分錄結(jié)轉(zhuǎn)呢

一先生 追問

2021-05-14 20:12

這種情形，物業(yè)公司怎么做賬務(wù)處理合法合規(guī)？ 代收的車位租金后期可能會還給開發(fā)商，也可能會沖抵開發(fā)商空置房物業(yè)費(fèi)

張艷老師 解答

2021-05-14 20:13

對于部分開了發(fā)票，就涉及到繳稅，怎么做分錄結(jié)轉(zhuǎn)呢--現(xiàn)在的問題不是怎么做分錄的事情，而是根本不該開票，涉及虛開發(fā)票了。

張艷老師 解答

2021-05-14 20:14

合法合規(guī)，就是只能代開發(fā)商開具收據(jù)，不能代開發(fā)票，賬務(wù)處理就是計(jì)入其他應(yīng)付款科目。

一先生 追問

2021-05-14 20:23

那物業(yè)公司出租車位，物業(yè)開收據(jù)開發(fā)票，這情況物業(yè)應(yīng)該怎么賬務(wù)處理？

張艷老師 解答

2021-05-14 20:25

這個就是正常確認(rèn)收入的分錄了
借 銀行存款等
     貸 主營業(yè)務(wù)收入
           應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

一先生 追問

2021-05-14 20:39

因?yàn)槎际窍乳_收據(jù)，而且是預(yù)收未來幾個月租金，月末一次性結(jié)轉(zhuǎn)收入，能否先掛其他應(yīng)付款或者預(yù)收賬款，針對開票部分，逐月計(jì)提結(jié)轉(zhuǎn)收入？可以的話怎么做分錄呢

張艷老師 解答

2021-05-14 20:54

是的，要按月結(jié)轉(zhuǎn)確認(rèn)收入
借 預(yù)收賬款
      貸 主營業(yè)務(wù)收入