飛燕 追問(wèn)

2021-05-14 11:50

去年是這樣做的

飛燕 追問(wèn)

2021-05-14 11:52

今年發(fā)現(xiàn)多計(jì)提了，怎么沖回去？去年計(jì)提出來(lái)的全部進(jìn)了費(fèi)用，還需補(bǔ)繳所得稅。

郭老師 解答

2021-05-14 11:53

借其他應(yīng)付款
貸利潤(rùn)分配
匯算清繳調(diào)增

郭老師 解答

2021-05-14 11:53

調(diào)增之后你是盈利的
借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi)
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

飛燕 追問(wèn)

2021-05-14 14:37

不需要經(jīng)過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎？

郭老師 解答

2021-05-14 14:43

你好，你是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬嗎？還是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

飛燕 追問(wèn)

2021-05-14 14:57

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則做賬

郭老師 解答

2021-05-14 15:00

借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配。

飛燕 追問(wèn)

2021-05-14 15:01

明白了，謝謝老師！