小白 追問(wèn)

2021-05-12 09:43

對(duì)方開給我們的時(shí)候，就應(yīng)該是開具普票了吧？不能開具專票了吧？酒進(jìn)來(lái)的時(shí)候應(yīng)該是：借：庫(kù)存商品 貸：其他應(yīng)收款
如果后面用酒的做招待的時(shí)候應(yīng)該是：
借：招待費(fèi)用
貸：庫(kù)存商品
是這樣的么老師？另外這個(gè)就不存在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的問(wèn)題吧？我上面從酒廠進(jìn)酒然后做招待的分錄寫的是對(duì)的吧？

maize老師 解答

2021-05-12 09:52

是的， 開專票就不能抵扣，你可以直接叫對(duì)方開普通發(fā)票就可以，不存在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，是你寫是對(duì)的，要后面才確定是招待是按你寫分錄做

小白 追問(wèn)

2021-05-12 09:58

那老師問(wèn)題是，這邊倉(cāng)庫(kù)里面還有以前酒廠開專票的酒，和這邊開具普票的酒，這邊后面招待用的話，怎么區(qū)分開呢？方便我后面寫分錄不會(huì)寫錯(cuò)，還是怎么搞？

maize老師 解答

2021-05-12 10:06

這個(gè)對(duì)應(yīng)有數(shù)量，你這個(gè)送多少出來(lái)，這個(gè)對(duì)應(yīng)普通發(fā)票部分瓶數(shù)和專票那個(gè)瓶數(shù)合計(jì)去轉(zhuǎn)招待費(fèi)，專票部分認(rèn)證你之前認(rèn)證吧，需要清出來(lái)認(rèn)證多少，這個(gè)對(duì)應(yīng)=去轉(zhuǎn)出

小白 追問(wèn)

2021-05-12 10:10

老師沒有聽明白，能不能說(shuō)清楚些？是把這后來(lái)開普票的酒單獨(dú)放？還是怎么搞的？

maize老師 解答

2021-05-12 10:17

這酒需要分出來(lái)，分出來(lái)才可以，那些是之前的專票取得抵扣，送人，那些是普通發(fā)票酒沒有抵扣送人，需要分出來(lái)方便后續(xù)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，

小白 追問(wèn)

2021-05-12 16:05

怎么分出來(lái)？庫(kù)存?zhèn)}庫(kù)擺放不需要這么夸張的分出來(lái)另外擺放吧，只是自己在記賬的時(shí)候另外登記知道有多少庫(kù)存是普票沒有抵扣送人的，這些在后期做賬的時(shí)候不需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。是這樣么老師？

maize老師 解答

2021-05-12 16:19

我的意思賬上那個(gè)分出來(lái)，那些專票對(duì)應(yīng)送人了，