會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 14:50

老師您好，那收到訂金分錄怎么做？

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:51

收到定金會(huì)計(jì)分錄，預(yù)收定金時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：借：銀行存款，貸：預(yù)收賬款

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 14:51

是訂金不是定金

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:51

借 銀行存款
貸 其他應(yīng)付款

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 14:54

做賬軟件里沒(méi)有預(yù)收賬款科目，可以把客戶打來(lái)的預(yù)付款放在應(yīng)收賬款里做分錄嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:54

可以把客戶打來(lái)的預(yù)付款放在應(yīng)收賬款里做分錄

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 14:55

那訂金的其他應(yīng)付款分錄后期就一直留在賬面上嗎？我們第一次收到訂金

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:56

是的，等你發(fā)貨的時(shí)候沖掉

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 14:57

我們是軟件企業(yè)，不是實(shí)體機(jī)器發(fā)貨，那能理解成等客戶驗(yàn)收我們的軟件我們就可以沖掉嗎？沖掉的分錄怎么做？

紫藤老師 解答

2021-05-11 14:57

借 其他應(yīng)付款
貸  主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
    應(yīng)交稅費(fèi)

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 15:12

我有點(diǎn)不理解，
我們4月20號(hào)開(kāi)了合同全款30多萬(wàn)發(fā)票給客戶，開(kāi)票的分錄我是做借應(yīng)收賬款客戶公司貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，4月26收到客戶打來(lái)的10萬(wàn)訂金，分錄做借銀行存款貸其他應(yīng)付款的話，和我原來(lái)做開(kāi)票分錄就對(duì)不上了，那我要怎么調(diào)整

紫藤老師 解答

2021-05-11 15:13

做借銀行存款
貸其他應(yīng)付款


你分錄對(duì)的

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 15:17

開(kāi)票分錄借應(yīng)收賬款貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，收訂金分錄借銀行存款貸其他應(yīng)付款分錄，客戶驗(yàn)收了借其他應(yīng)付款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額嗎？

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 15:17

那訂金不能直接放在應(yīng)收賬款里做分錄嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-11 15:18

借應(yīng)收賬款客戶公司
貸應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的


收到錢(qián)



借銀行存款
貸 應(yīng)收賬款

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問(wèn)

2021-05-11 15:19

好的，那我就不把訂金放其他應(yīng)付款里面了，就放在應(yīng)收賬款內(nèi)，就可以和開(kāi)票分錄對(duì)的上了，這樣做沒(méi)錯(cuò)對(duì)吧老師

紫藤老師 解答

2021-05-11 15:19

你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的