老師您好，去年收到客戶的一筆款給客戶開了專票，今年客戶說這個款有一部分是不要發(fā)票的，這個怎么處理？

答： 同學，你好，不開發(fā)票也要申報增值稅，按未開發(fā)票進行申報，按開發(fā)票的形勢進行賬務處理。

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢到年底才收回來，中間他們用這5000備用金花費來報銷的時候是花多少公司在補給他們多少，就是保證他們部門一直有這5000元的備用金，這樣的話他們拿來票找財務報銷，正常是直接沖其他應收但是實際花多少馬上公司就給補多少了這樣的話該怎么記賬？

答： 借：其他應收款--XX5000 貸：銀行5000 報銷售1000借：管理費用等1000貸：銀行1000

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，您好！請問這個月開了50萬的專票客戶，客戶還沒有打款，現(xiàn)在客戶要退一下部分的貨給公司，請問這個發(fā)票要怎么處理，還有張要怎么做。下個月月底才打款的

答： 開50萬收入先確認收入。退貨的話，要求對方抵扣發(fā)票后開具紅字信息表 你開紅字發(fā)票