梓馨 追問

2021-04-09 09:18

通過以前年度損益”科目調(diào)整去年的賬務(wù)，影響了上年的未分配利潤，是否需要調(diào)整盈余公積呢？

鄒老師 解答

2021-04-09 09:24

你好，需要調(diào)整相應(yīng)的盈余公積的 

梓馨 追問

2021-04-09 09:28

能不能不通過以前年度損益科目，直接用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整？

鄒老師 解答

2021-04-09 09:35

你好，你單位是執(zhí)行小企業(yè)會計準則導(dǎo)致沒有以前年度損益調(diào)整這個科目嗎 

梓馨 追問

2021-04-09 11:20

是的，沒有以前年度這個科目，能不能不通過以前年度損益科目，直接用利潤分配-未分配利潤科目調(diào)整？

鄒老師 解答

2021-04-09 11:26

你好，沒有以前年度損益調(diào)整科目，調(diào)整的分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：利潤分配-未分配利潤