gyeommi 追問

2021-03-30 14:35

1.沒有轉(zhuǎn)售水電的差價，我們原本水電費的分錄是，①借：管理費用  貸：應付賬款，②借：應付賬款   應交稅費-進項稅額   貸：其他應付款；那現(xiàn)在是不是變成，①借：管理費用   其他應收款  貸：應付賬款，②借：應付賬款   應交稅費-進項稅額   貸：其他應付款；③借：庫存現(xiàn)金   貸：其他應收款
2.那勾選認證的時候這樣操作的話，那會不會和賬上認證的進項稅金額不一樣？還是我做分錄的時候的進項稅額也直接填寫屬于我們公司那份進項稅額

張艷老師 解答

2021-03-30 14:39

1、②借：應付賬款 應交稅費-進項稅額 貸：其他應付款；--------這步想表述什么意思呢？
2、那勾選認證的時候這樣操作的話，那會不會和賬上認證的進項稅金額不一樣？還是我做分錄的時候的進項稅額也直接填寫屬于我們公司那份進項稅額---做分錄只體現(xiàn)您公司的那部分進項稅額即可。
借：管理費用
       應交稅費--應交增值稅-進項稅額【您公司的那部分】
     其他應收款
     貸：應付賬款等

gyeommi 追問

2021-03-30 14:56

因為我們發(fā)票是下個月才收到，所以是先做計提，借：應付賬款 應交稅費-進項稅額 貸：其他應付款這步是收到發(fā)票后的分錄

張艷老師 解答

2021-03-30 15:13

除非您知道準確的進項稅額的數(shù)字，要么是不建議先確認進項稅額的數(shù)字的。

gyeommi 追問

2021-03-30 15:37

嗯，我們一般都是知道的，那這樣的話，像我上面說的做就可以了吧

gyeommi 追問

2021-03-30 16:04

那還有像之前兩個月的進項稅我們已經(jīng)抵扣了的怎么辦？可以不做其他應收款嗎？做其他業(yè)務收入

張艷老師 解答

2021-03-30 16:45

嗯，我們一般都是知道的，那這樣的話，像我上面說的做就可以了吧--可以

張艷老師 解答

2021-03-30 16:46

那還有像之前兩個月的進項稅我們已經(jīng)抵扣了的怎么辦？可以不做其他應收款嗎？做其他業(yè)務收入--如果是全額抵扣的話，還需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。