想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:44

我看我這里的應付職工薪酬科目借方和貸方不一樣，那不是要調整好多啊，還是我哪里搞錯啦

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:45

老師。你看下

張艷老師 解答

2021-03-18 14:45

那肯定是要么計提少了發(fā)放多了，要么就是計提多了發(fā)放少了。要具體問題具體分析了。

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:45

是截止到12月份應付職工薪酬的借方和貸方吧

張艷老師 解答

2021-03-18 14:46

是截止到12月份應付職工薪酬的借方和貸方吧--不是的，計提數(shù)是截止到12月，而實際發(fā)放的工資是截止到次年所得稅匯算清繳前實際發(fā)放了上年計提的工資，就算是上年實際發(fā)放金額的。

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:47

這兩個數(shù)是看12月份的吧

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:48

一年累計數(shù)

張艷老師 解答

2021-03-18 14:50

這兩個數(shù)是看12月份的吧--建議按上面回復掌握。

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:50

工資都是這月計提，下月才發(fā)放，十二月計提的在貸方，要次年1月再發(fā)放，借貸方數(shù)不會一致的啊

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 14:51

剛剛網(wǎng)絡卡了現(xiàn)在看到了

張艷老師 解答

2021-03-18 15:18

工資都是這月計提，下月才發(fā)放，十二月計提的在貸方，要次年1月再發(fā)放，借貸方數(shù)不會一致的啊---除非少發(fā)放，怎么會不一致呢？
舉例不考慮個人負擔的社保等
12月計提了1萬，那么次年1月份實際發(fā)放了1萬，這怎么就不一致呢

想人陪的蜜蜂 追問

2021-03-18 15:23

嗯，這樣說一一致的

張艷老師 解答

2021-03-18 15:49

是的，您再理解理解上面的回復內容。