話里人 追問

2019-10-22 11:42

稅務大廳為什么要讓我填職工薪酬的調(diào)整表，她說我調(diào)整之后還得交稅，我實際不用交所得稅的，具體是根據(jù)哪張表計算要不要交稅的，是不是這張表

張艷老師 解答

2019-10-22 11:48

職工薪酬的調(diào)整表為A105050表。您公司是不是被稅局預警出來了？

話里人 追問

2019-10-22 11:53

不是呀，我現(xiàn)在注銷公司，要報年報。聽稅務大廳意思說我的A104000期間費用明細表里有職工薪酬44700，必須得填納稅調(diào)整，我不懂她說的意思，那她是根據(jù)A100000這張申報表計算出來要交稅的嗎？那在什么情況下需要填納稅調(diào)整呢

張艷老師 解答

2019-10-22 11:54

那她是根據(jù)A100000這張申報表計算出來要交稅的嗎？--是的，最終要交多少稅，是看這張表的。
那在什么情況下需要填納稅調(diào)整呢---比如發(fā)生了業(yè)務招待費支出等，都是需要做納稅調(diào)整的。

話里人 追問

2019-10-22 12:00

那職工薪酬也要納稅調(diào)整嗎，還有哪些要調(diào)整

張艷老師 解答

2019-10-22 12:27

哪些需要調(diào)整，要看您公司涉及的業(yè)務了。比如固定資產(chǎn)折舊、是否有以前年度的虧損等，涉及到的，都是需要填表的。

話里人 追問

2019-10-22 12:28

職工薪酬需要調(diào)整嗎

張艷老師 解答

2019-10-22 12:29

是的，需要填寫職工薪酬納稅及調(diào)整明細表的。這個表是必填表的。

話里人 追問

2019-10-22 12:30

那我其他應付款轉到營業(yè)外收入和應交稅費轉到主營業(yè)務成本需要納稅調(diào)整嗎

張艷老師 解答

2019-10-22 12:35

應交稅費轉到主營業(yè)務成本---這是什么業(yè)務？