會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:40

計提分錄如果不做借費用，做借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬可以嗎？

佩瑤老師 解答

2021-03-08 12:43

這種沒有計提的費用 跨年通常是不補提了 直接計入發(fā)生費用的當期 所以不用去調(diào)整留存收益
借方直接放費用就可以了

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 12:51

那等以后匯算清繳時候需要納稅調(diào)增嗎

佩瑤老師 解答

2021-03-08 12:57

不能的 這筆費用不能在2020年抵扣了 要在2021抵扣了

會計學堂會員aok 追問

2021-03-08 16:43

老師，我的意思是做借費用分錄那么22年做21年的匯算清繳時候這筆費用需要納稅調(diào)增嗎

佩瑤老師 解答

2021-03-08 16:48

你好
不需要的 可以在2021年正常扣除的