會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-25 09:33

我是在需要抵扣的那月做了勾選認(rèn)證和抵扣，那么那個(gè)月比如有個(gè)物業(yè)發(fā)票 分錄就做 
借 管理費(fèi)用物業(yè)費(fèi) (未稅價(jià)格)
借 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 其他應(yīng)付款 物業(yè)公司
對嗎老師

meizi老師 解答

2021-02-25 09:34

 你好   嗯是的。  你要認(rèn)證抵扣就這樣寫分錄  

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-25 09:37

那么我們沒收到發(fā)票之前對公轉(zhuǎn)賬給物業(yè)公司 分錄我可以做
 借 其他應(yīng)付款物業(yè)公司  
 貸 銀行存款
然后勾選認(rèn)證抵扣進(jìn)項(xiàng)稅那個(gè)月就要做
借 管理費(fèi)用 物業(yè)費(fèi)
借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 其他應(yīng)付款 物業(yè)公司
就齊全了 分錄都沒錯(cuò)

meizi老師 解答

2021-02-25 09:37

 嗯是的。 就這樣評科目    沒有錯(cuò)  

會(huì)計(jì)學(xué)堂會(huì)員aok 追問

2021-02-25 09:39

好的，那就不需要做待認(rèn)證抵扣分錄了對吧老師，其他沒疑問了

meizi老師 解答

2021-02-25 09:39

 嗯是的。 不需要了。 你是收到發(fā)票就認(rèn)證了就直接做進(jìn)項(xiàng)稅   除非你先不認(rèn)證 后月份認(rèn)證才做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅