巴豆 追問(wèn)

2021-02-25 09:01

老師 我這邊接到之前做的賬,屬貿(mào)易公司,每個(gè)月購(gòu)入的材料,月底還沒(méi)收到的發(fā)票,它就先按這樣的分錄做了,借:庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng), 貸應(yīng)付賬款, 等實(shí)際發(fā)票到了之后,再核對(duì)之前的分錄,如果有差異再調(diào)賬,請(qǐng)問(wèn)這樣做可以的嗎?

宋生老師 解答

2021-02-25 09:02

你好！可以的。操作是沒(méi)問(wèn)題。只是一般不要做進(jìn)項(xiàng)稅的科目，直接暫估材料就好了

巴豆 追問(wèn)

2021-02-25 09:03

那咋辦,賬都做了,要全部調(diào)整嗎?就是每個(gè)月購(gòu)入的材料沒(méi)收到發(fā)票都要按不含稅價(jià)格入賬嗎?

宋生老師 解答

2021-02-25 09:03

你好！你可以不用調(diào)了。操作是沒(méi)事的。

巴豆 追問(wèn)

2021-02-25 09:06

那我按照我得方法這樣做  接下來(lái)應(yīng)該怎么辦

宋生老師 解答

2021-02-25 09:09

你好！你還是可以按之前的做。
你也可以以后不暫估稅，直接借借:庫(kù)存商品—暫估  貸應(yīng)付賬款—暫估

巴豆 追問(wèn)

2021-02-25 09:17

后續(xù)接手之后我沒(méi)有按這樣做了,我覺(jué)得這樣還比較復(fù)雜呀,因 為材料特別多,來(lái)了票還要去核對(duì)之前的,所以我就按采購(gòu)入庫(kù)單上的不含稅金額直接入借\\"庫(kù)存商品----, \\"應(yīng)付賬款  ---,收到發(fā)票之后再?zèng)_賬.  這樣有沒(méi)有問(wèn)題呀?

宋生老師 解答

2021-02-25 09:17

你好！可以的?？梢赃@樣。