莎莎吾見了 追問

2021-02-05 14:41

是不是我11月才認(rèn)證，就應(yīng)在11月才做  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

之后可以月尾一次過做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
最后結(jié)轉(zhuǎn)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

郭老師 解答

2021-02-05 14:42

你好
是的
是的
是的

莎莎吾見了 追問

2021-02-05 14:48

能在月尾時(shí)再做結(jié)轉(zhuǎn)，而不需要在11月繳交10月增值稅前把分錄做好再做繳稅分錄

郭老師 解答

2021-02-05 14:49

剛才說錯(cuò)了，應(yīng)該在十月份兒做的。

莎莎吾見了 追問

2021-02-05 14:57

那就是說，。雖然我是在11月才把增值稅專票認(rèn)證。
但是我在10月份的增值稅分錄上就可以把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅做調(diào)整了

然后11月直接就是
借   應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅   貸銀行

郭老師 解答

2021-02-05 14:58

你好
是的，是這么做的。