叢瑤 追問

2016-10-17 14:51

老師，我單位交了7-12月的房租，共計170929.5元，現(xiàn)在已經攤銷了兩個月，9月應該攤銷28488.25元，9月份由于我單位不在此辦公了，所以在9月的時候對方扣出部分違約金退還給我單位52864元存入銀行，現(xiàn)在要怎么做會計分錄呢

吳月柳 解答

2016-10-17 14:40

要分，借：管理費用  其他應收款  貸：銀行存款

吳月柳 解答

2016-10-17 14:46

如果不是當月交當月的就需要計提

吳月柳 解答

2016-10-17 14:52

那沖你當時的掛的科目，借：銀行存款  貸：預付賬款