價值觀 追問

2021-01-31 11:23

增加了，打錯了

江老師 解答

2021-01-31 11:23

重新寫題目，幫助你處理一下

價值觀 追問

2021-01-31 11:30

2019年改賬后利潤增加了20萬，要通過增加人工成本抹平利潤。那么以上3種方法選哪個？還有其他方法嗎？

江老師 解答

2021-01-31 11:32

你是做稅務(wù)賬，還是內(nèi)賬?2019年的企業(yè)所得稅匯算清繳已經(jīng)做完了，還改什么賬呢?

價值觀 追問

2021-01-31 11:36

有誤要改，年報也會改

江老師 解答

2021-01-31 11:42

你可以計提勞務(wù)費，但在企業(yè)所得稅匯算清繳時，這個沒有發(fā)票的事項也是需要調(diào)增，補交企業(yè)所得稅的。

價值觀 追問

2021-01-31 11:47

不補。理論知道。就是不補情況下選哪種方法比較好

江老師 解答

2021-01-31 11:51

在已經(jīng)形成鐵定事實的情況下，現(xiàn)在是無法彌補的。就是說發(fā)票當時的狀態(tài)已經(jīng)確定。

價值觀 追問

2021-01-31 11:59

理論知道。只是工資得做進去，選哪種問題小一點或者圓得過

江老師 解答

2021-01-31 12:00

工資由于是需要在個稅系統(tǒng)申報，因此當時沒有申報的工資也是無法在稅前列支的。

價值觀 追問

2021-01-31 12:01

理論都知道。工資得做進去前提下的選擇

江老師 解答

2021-01-31 12:02

在2019年進行了工資的個稅申報，才能做進企業(yè)所得稅稅前列支。

價值觀 追問

2021-01-31 12:02

老師，理論方法都知道。

江老師 解答

2021-01-31 12:05

一、是這樣，對于你的現(xiàn)實情況，如果不是稅務(wù)強制要求企業(yè)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，企業(yè)可以在現(xiàn)在轉(zhuǎn)營業(yè)外收入處理。
二、如果是稅務(wù)要求強制轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，不管如何賬務(wù)處理，都是屬于調(diào)增事項，就沒有一種不調(diào)增應(yīng)納稅所得額的事項了，因為前期的事實已經(jīng)形成，木已成舟，需要補交企業(yè)所得稅了。不管是理論，還是說實務(wù)操作，沒有任何余地說不補交稅款了