ccy 追問

2025-10-16 11:12

計提時是怎么做的

家權(quán)老師 解答

2025-10-16 11:15

.計提公司部分社保和公積金

借：管理費用-社保費-各項社保，公積金
貸：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分

ccy 追問

2025-10-16 11:17

那個人部分呢，

家權(quán)老師 解答

2025-10-16 11:21

個人部分就是前邊第1個分錄

ccy 追問

2025-10-16 11:23

那那個其他應(yīng)付款不就掛在那了嗎，做不平了

家權(quán)老師 解答

2025-10-16 11:26

后邊交社保的分錄就做了呀

ccy 追問

2025-10-16 11:33

沒看懂，工資和社保是在一起做的嗎

家權(quán)老師 解答

2025-10-16 11:35

個人部分是自己承擔(dān)，要從工資里邊扣除的

ccy 追問

2025-10-16 12:36

哦  就是計提工資時 借：管理費用  
                                  貸：其他應(yīng)付款-社保（個人）
                                         應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放工資時：借：應(yīng)付職工薪酬
                           其他應(yīng)付款-社保（個人）
                         貸：銀行存款
單位部分計提時 借：管理費用
                             貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)放時就是 借：應(yīng)付職工薪酬
                      貸：銀行存款