老師，您好！現(xiàn)在關(guān)于會(huì)計(jì)記賬的處理需要咨詢。公司一員工犯重大錯(cuò)誤，所以8-10月是沒(méi)有發(fā)工資。但是又因?yàn)樵诼毸怨驹?-10月份還是交了社保和公積金。但是個(gè)人自付部分我們是在工資表中做了負(fù)數(shù)。因?yàn)槿耸虏空f(shuō)公司決定個(gè)人自付部分的社保和公積金在他工資中扣除。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄應(yīng)該怎么做才對(duì)？我現(xiàn)在的分錄應(yīng)該不對(duì)。因?yàn)橹挥袀€(gè)人借款那可以對(duì)上數(shù)。但是應(yīng)收賬款-社保-個(gè)人自付明細(xì)是對(duì)不上。

答： 同學(xué)你好 原分錄負(fù)數(shù)紅沖，然后重新按照正確的來(lái)做

老師，麻煩幫我看下，發(fā)放工資的分錄對(duì)嗎？計(jì)提工資和社保時(shí)借：管理費(fèi)用等-工資 5000 - 社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） 365.7 - 公積金（公司負(fù)擔(dān)部分的公積金）106.5貸：應(yīng)付職工薪酬 -工資 5000 - 社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） 365.7 - 公積金（公司負(fù)擔(dān)部分的公積金）106.5實(shí)際發(fā)放工資時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬--工資 5000貸：其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款--社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保） 199.3 - 公積金（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保）106.5 -應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 58.17 銀行存款 4636.03繳納社保時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬- 社保（公司負(fù)擔(dān)部分的社保） 365.7 - 公積金（公司負(fù)擔(dān)部分的公積金）106.5 其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款--社保（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分的社保）199.3

答： 你好，是的，完全正確的，還要貸銀行存款

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

一邊公司扣社保，一邊公司扣公積金，可以要求人事部把兩邊做工資表嗎？

答： 你好！操作上可以。不過(guò)不建議你這樣