熊晶晶 追問

2021-01-14 22:56

老師，截圖能看到嗎？

熊晶晶 追問

2021-01-14 23:02

我把分錄寫出來吧，借:銀行存款   貸:主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)(待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額)

森林老師 解答

2021-01-15 09:17

截圖沒有過來 ，應(yīng)該最后是待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額吧。

熊晶晶 追問

2021-01-15 10:49

老師我寫錯(cuò)了，不好意思，我再寫清楚一些 1、確認(rèn)收入時(shí):借:銀行存款   貸:主營業(yè)務(wù)收入    應(yīng)交稅費(fèi)(待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額)
2、實(shí)際發(fā)生納稅義務(wù)時(shí):借:應(yīng)交稅費(fèi)(待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額)  貨:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增(銷)

森林老師 解答

2021-01-15 10:53

同學(xué)，你好，沒有問題

熊晶晶 追問

2021-01-15 10:54

老師，可是我不理解待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額是什么意思

熊晶晶 追問

2021-01-15 10:55

為什么要在這里過渡一下

森林老師 解答

2021-01-15 10:58

實(shí)際就是你會計(jì)上認(rèn)為應(yīng)該計(jì)稅，稅務(wù)上不計(jì)稅，形成的一個(gè)過度。

熊晶晶 追問

2021-01-15 11:24

有點(diǎn)懂了，我再跟著課程走，多理解，感謝老師答疑！

森林老師 解答

2021-01-15 11:26

同學(xué)，你好，不客氣的，歡迎來咨詢。