? 追問

2022-09-16 15:49

當時就是進項認證抵扣了啊，現(xiàn)在稽查不符合抵扣，要轉(zhuǎn)出來

郭老師 解答

2022-09-16 15:50

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費查補稅款，
借應(yīng)交稅費查補稅款貸銀行存款，
這個是以前年度的。

郭老師 解答

2022-09-16 15:50

今年的需要看具體的業(yè)務(wù)，如果你已經(jīng)做了管理費用或者是主營業(yè)務(wù)成本，借管理費用貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出，
借應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款

借應(yīng)交稅費、查補稅款，貸銀行存款。

? 追問

2022-09-16 15:54

稅務(wù)局讓我在報稅系統(tǒng)的簡易、免稅項目中把這個進項稅轉(zhuǎn)出，我在增值稅申報表里沒找到

郭老師 解答

2022-09-16 15:55

你好，浮標二免稅或者是簡易計稅對應(yīng)的進項里面有的。

? 追問

2022-09-16 18:00

老師，我做了以前年度損益科目，那么我出的報表中的未分配利潤期末數(shù)-年初數(shù)是不是就不等于利潤表中的凈利潤本年累計數(shù)

郭老師 解答

2022-09-16 18:02

只要做了這個科目都有影響的。

? 追問

2022-09-16 18:03

沒做就是用這個公式試算報表的準確性可以，做了這個科目就不能用這個公式驗證了是吧

郭老師 解答

2022-09-16 18:05

是的是的，是這么做的。

? 追問

2022-09-16 18:10

那我這個科目用了，資產(chǎn)負債表中的未分配利潤期末數(shù)-年初數(shù)等于利潤表中的哪一項

郭老師 解答

2022-09-16 18:10

等于你的凈利潤加上或者是減去以前年度損益調(diào)整。