明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 11:09

老師，剛接觸不懂，月末應該是調(diào)什么科目是調(diào)銀行還是調(diào)應收

張壹老師 解答

2020-12-31 11:12

你好,只要使用到外幣記賬的科目都要調(diào)匯.

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 11:38

那如果是匯兌損失的話，銀行和應收都調(diào)整，那財務費用不是出口雙份了嗎，還是不走財務費用直接把銀行和應收調(diào)整

張壹老師 解答

2020-12-31 11:43

你好,銀行存款和應收賬款,是二個科目,期末調(diào)匯都要調(diào)的,是二筆業(yè)務.

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 11:48

那比如說，期末匯兌損失的話，銀行部分借，財務費用50。 應收也借，財務費用50。這樣最好財務費用不就成100了嗎

張壹老師 解答

2020-12-31 11:52

你好,如果是損失的話.財務費用就增加100
借:財務費用-匯兌損益 50
貸:銀行存款50
借:財務費用-匯兌損益 50
貸:應收賬款50

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 12:01

不可以借，銀行負50 貸，應收50 是嗎

張壹老師 解答

2020-12-31 12:04

你好,不可以的.利率下降,你的銀行存款和應收賬款都會對應減少

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 13:47

老師，這個也可以在年底把余額做一次調(diào)整是不是

張壹老師 解答

2020-12-31 13:53

你好,年底就是12月底,所有涉及外幣記賬的科目都要調(diào)匯的.如果你是系統(tǒng)做賬,你應該是設置好月末調(diào)匯率后,系統(tǒng)會自動調(diào)匯 ,不需要你人工計算

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 13:55

我是看到系統(tǒng)月末結轉的時候直接一步是沖平銀行跟應收的，沒有走財務費用

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 13:57

老師，那把美金兌換成人民幣是必須根據(jù)兌換當天和月初的差額當月做匯兌損益吧

張壹老師 解答

2020-12-31 14:00

你好,怎么可能不走財務費用,系統(tǒng)調(diào) 匯是全部調(diào)匯的科目放在一個憑證上.

明珠智訊-耿開智 追問

2020-12-31 14:02

這個軟件自動結轉的是銀行跟應收相互沖平的，所以這樣是不對的是不是，那我還是只能自己制作一份憑證是不是

張壹老師 解答

2020-12-31 14:05

你好,系統(tǒng)做賬的調(diào)匯,是把損失和收益互抵后的凈額算到財務費用中,但對應的記賬科目的金額是不是變的.