小 米 高 翔 追問

2020-12-19 09:28

成本是今年的，現(xiàn)在業(yè)務招待費就有80萬，不是只能扣除發(fā)生額的60%和營業(yè)收入的5%兩個孰低，千分之五最低：800000-800000*千分之五=796000元，這個796000不是能調(diào)增的數(shù)

小 米 高 翔 追問

2020-12-19 09:30

這個成本是不是還不能做主營業(yè)務成本下邊？

maize老師 解答

2020-12-19 09:36

取小，你要是這個對應千分之五小，是這樣，要是建筑業(yè)，有會計實際成本就做工程施工下面所以我問清楚下，

maize老師 解答

2020-12-19 09:36

這個影響利潤只有主營業(yè)務成本，所以我多問下，

maize老師 解答

2020-12-19 09:38

你這個對應收入這個成本是今年，就不適合轉(zhuǎn)回，你這個轉(zhuǎn)回，后面明年成本做多話，這個稅局發(fā)生是是上年也需要你做以前年度損益調(diào)整，之前就有一個學員這樣，2年電費上年沒有做，加起來說有幾十萬了，稅局一看電費增加這么多問啥情況，他說上年，那稅局說這個你做銷售費用電費多了，上年不能掛銷售費用 要求踢出去，