您好老師，我是家政公司，6月份給政府開(kāi)10萬(wàn)元居家養(yǎng)老服務(wù)增值稅普通發(fā)票。這10萬(wàn)元發(fā)票是2014年10月到2015年6月做的服務(wù)。當(dāng)時(shí)我是做了幾個(gè)人工資94000元，7月份老板墊94000元給工人發(fā)了。9月份收到政府給10萬(wàn)元款，政府讓我去稅務(wù)局代開(kāi)10萬(wàn)元?jiǎng)趧?wù)發(fā)票，那我怎么賬務(wù)處理呀，在收政府10萬(wàn)元錢之前，我賬上掛應(yīng)收賬款10萬(wàn)元政府，其他應(yīng)付款老板94000元，我怎么處理呀？麻煩老師？

答： 你好！當(dāng)初確認(rèn)收入了嗎？沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，你用什么掛的政府的應(yīng)收款？

田老師您好，我的提問(wèn)：我是家政服務(wù)公司小規(guī)模企業(yè)，今天給民政局開(kāi)10萬(wàn)元明細(xì)：為社區(qū)居民養(yǎng)老服務(wù)費(fèi)的增值稅普票，過(guò)幾天對(duì)公賬上在付我10萬(wàn)元款，稍后我會(huì)取現(xiàn)金6萬(wàn)元付給個(gè)人，剩余4萬(wàn)元，4萬(wàn)元中有2萬(wàn)元提供保潔服務(wù)給居民，實(shí)際我剩2萬(wàn)元，1）這8萬(wàn)元如果是法人在2014-15年個(gè)人墊付工資，但是沒(méi)走賬，現(xiàn)在政府款下來(lái)了，能不能走借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款？2）如果第1）問(wèn)這樣做不行，公司去稅務(wù)帶臨時(shí)工開(kāi)發(fā)票，是稅率6%還是3%？謝謝您。

答： 1、開(kāi)票時(shí)：借：應(yīng)收賬款--民政100000 貸：銷售收入97083.79 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅29126.21 2、開(kāi)票時(shí)：借：應(yīng)收賬款--社區(qū)100000 貸：銷售收入97083.79 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅29126.21 3收到款 借：銀行存款 100000貸：應(yīng)收賬款--社區(qū)100000 4借：其他應(yīng)收款--XX60000貸：銀行存款600000 5.

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師您好，我是家政服務(wù)公司小規(guī)模企業(yè)，今天給民政局開(kāi)10萬(wàn)元明細(xì)：為社區(qū)居民養(yǎng)老服務(wù)費(fèi)的增值稅普票，過(guò)幾天對(duì)公賬上在付我10萬(wàn)元款，稍后我會(huì)取現(xiàn)金6萬(wàn)元付給個(gè)人，剩余4萬(wàn)元，4萬(wàn)元中有2萬(wàn)元提供保潔服務(wù)給居民，實(shí)際我剩2萬(wàn)元，我先問(wèn)一下老師我開(kāi)10萬(wàn)元發(fā)票還不是走營(yíng)業(yè)外收入，用交增值稅和企業(yè)所得稅嗎？這幾天麻煩老師告訴怎么做分錄，謝謝！

答： 在嗎？老師，怎么沒(méi)給我解答問(wèn)題？