田老師您好，我的提問：我是家政服務(wù)公司小規(guī)模企業(yè)，今天給民政局開10萬元明細：為社區(qū)居民養(yǎng)老服務(wù)費的增值稅普票，過幾天對公賬上在付我10萬元款，稍后我會取現(xiàn)金6萬元付給個人，剩余4萬元，4萬元中有2萬元提供保潔服務(wù)給居民，實際我剩2萬元，1）這8萬元如果是法人在2014-15年個人墊付工資，但是沒走賬，現(xiàn)在政府款下來了，能不能走借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款？2）如果第1）問這樣做不行，公司去稅務(wù)帶臨時工開發(fā)票，是稅率6%還是3%？謝謝您。

答： 1、開票時：借：應(yīng)收賬款--民政100000 貸：銷售收入97083.79 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅29126.21 2、開票時：借：應(yīng)收賬款--社區(qū)100000 貸：銷售收入97083.79 貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅29126.21 3收到款 借：銀行存款 100000貸：應(yīng)收賬款--社區(qū)100000 4借：其他應(yīng)收款--XX60000貸：銀行存款600000 5.

我有一家單位是有收入的，但是之前的會計賬做的很亂，而且都是零申報的，只有增值稅填過數(shù)據(jù)，但是不用交稅的，我現(xiàn)在想整理這家單位的賬，可不可以從上個月開始重新建賬，之前的數(shù)據(jù)不要了，只把銀行存款和存貨還有其他應(yīng)付款的數(shù)據(jù)拿來當期初數(shù)據(jù)

答： 你好，需要取得所有明細數(shù)據(jù)才可以建賬的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，請問，我們買了原材料，公司的錢沒付夠，總經(jīng)理個人墊付了50元。這個分錄是：借：原材料 ， 借：應(yīng)繳稅費——增值稅（進項） ；貸：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款——總經(jīng)理。這樣做可以嗎？總經(jīng)理個人掏錢墊付的，沒有取得什么憑據(jù)。這個需要什么單據(jù)嗎？我是新手，請老師詳細講解。謝謝您

答： 你好，是這樣做分錄 需要總經(jīng)理提供個人付款銀行回單 或?qū)Ψ浇o的收款收據(jù)