劉 追問

2020-12-03 15:09

老師我做的是借方銷售費(fèi)用，貸方庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅，請問沒錯吧

劉 追問

2020-12-03 15:11

老師還在嗎

maize老師 解答

2020-12-03 15:17

沒有問題，是這樣，是的，

劉 追問

2020-12-03 16:23

11月發(fā)生很多筆這種業(yè)務(wù)，請問如何算出銷項(xiàng)稅

劉 追問

2020-12-03 16:24

這種銷項(xiàng)稅該如何計(jì)算呢？如果我用賬上的銷項(xiàng)稅倒推出這種業(yè)務(wù)的銷售額填在報(bào)表里合不合理

劉 追問

2020-12-03 16:26

還是根據(jù)這種業(yè)務(wù)所有發(fā)出商品的成本來計(jì)算銷項(xiàng)稅？這樣計(jì)算會跟賬上銷項(xiàng)稅相差幾分錢，不知道怎么處理好

劉 追問

2020-12-03 16:31

老師還在嗎

maize老師 解答

2020-12-03 16:33

所有發(fā)出商品的成本來計(jì)算銷項(xiàng)稅 這樣就可以， ，這個(gè)發(fā)出商品成本，要是取得發(fā)票，根據(jù)發(fā)票不含稅金額*13% 這樣算稅額去申報(bào)就可以，四舍五入差額可以忽略

maize老師 解答

2020-12-03 16:34

是按順序回復(fù)的，這個(gè)追問到后面會問題排后面了

maize老師 解答

2020-12-03 16:34

你要是這個(gè)成本是含稅，沒有取得專票可以抵扣話，發(fā)票上面含稅*13%

劉 追問

2020-12-03 16:40

發(fā)票開過來是五個(gè)品種五萬盒，樣品只有幾百盒，是不存在單獨(dú)發(fā)票的，我把發(fā)出的樣品按成本做個(gè)表格，按合計(jì)算出銷項(xiàng)稅，這樣可以吧？如果這樣算出的銷項(xiàng)稅假如是500，因?yàn)橐还P一筆分開做分錄，銷項(xiàng)稅賬上是500.05，那這五分錢我要如何核銷

maize老師 解答

2020-12-03 16:51

你賬上合計(jì)做500 申報(bào)交稅是5000.05？這個(gè)借營業(yè)外支出，貸未交增值稅 0.05