小智老師 解答

2020-11-18 11:43

您好，
銷售方已確認(rèn)收入和成本，要開具紅字發(fā)票
借：主營業(yè)務(wù)收入
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)
  貸：應(yīng)付賬款
同時：
借：發(fā)出商品
  貸：主營業(yè)務(wù)成本
購貨方發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，需要開具紅字發(fā)票信息表給銷貨方
借：應(yīng)收賬款
  貸：在途物資
         應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

古麗米熱 追問

2020-11-18 12:33

金額 需要退嗎？

小智老師 解答

2020-11-18 12:42

您好，這7000沒有發(fā)貨，按理應(yīng)該退給貴司。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:27

那請問老師票已開 稅點(diǎn)也收了，退給購貨方的7千金額需要含稅退 

小智老師 解答

2020-11-18 13:36

您好，對方可以開具紅字發(fā)票，這個月銷項(xiàng)就可以少一點(diǎn)。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:37

對方是 銷售方嗎？

小智老師 解答

2020-11-18 13:38

是的，銷售方開紅字發(fā)票。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:42

金額 是退已開票上的金額嗎

小智老師 解答

2020-11-18 13:43

您好，金額就是未發(fā)貨的7000元。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:43

金額是退已開票上的含稅金額嗎 

小智老師 解答

2020-11-18 13:43

您好，是的，7000就是含稅金額。

古麗米熱 追問

2020-11-18 13:45

謝謝老師

小智老師 解答

2020-11-18 13:46

您好，為學(xué)員解惑是我們的職責(zé)，您的好評是對我們的鼓勵。